برنامج الاقتصاد والمصارف الاسلامية
وصف المساقات
12711 النظرية الاقتصادية الإسلامية
تحليل وفهم نظريات الاستهلاك والاستثمار والدخل والتضخم والبطالة وسياسات الاستقرار الاقتصادي، دور الزكاة في الحد من مشكلات البطالة والتضخم في اقتصاد لا ربوي، مناقشة ودراسة بعض الحوادث التي تناولت مواضيع الاقتصاد الكلي من منظور إسلامي.
نظام الأسعار، الإنتاج، نظريات المستهلك والمنتج، التوازن العام، واقتصاديات الرفاه من منظور إسلامي، مناقشة بعض البحوث والدراسات الحديثة التي تناولت مواضيع الاقتصاد الجزئي من منظور إسلامي.
12713 المعايير الشرعية لهيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية
يدرس الطالب في هذا المساق عددا من معايير هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية ، وخاصة معايير: المتاجرة بالعملات، بطاقة الحسم وبطاقة الائتمان، الضمانات، الحوالة، المرابحة، الإجارة والاجارة المنتهية بالتمليك، السلم والسلم الموازي، الاستصناع والاستصناع الموازي، الشركة والشركات الحديثة، المضاربة، الاعتمادات المستندية، الأوراق التجارية، صكوك الاستثمار، القبض، الأوراق المالية، التورق، الوكالة وتصرف الفضولي...
12735 فقه الأسواق المالية
تتناول هذه المادة فقه وطبيعة وماهية السوق المالية ومكوناتها ودورها في التمويل المحلي وهيكلة السوق المالية وكيفية التعامل فيها ودور الوسطاء في خلق السوق المالية وبنوك الاستثمار وأهمية المعلومات في السوق المالية وطبيعة الأوراق المالية المتداولة وأهميتها حسب الاقتصادات المتقدمة والنامية وتكاليفها وكيفية تقييمها ومخاطر الاستثمار في الأسواق المالية ومؤشر الأسهم وكيفية حسابه وتكوينه ومدلولاته بالنسبة للمستثمر والاقتصاد الوطني، ومناقشة السوق المالية من حيث الكفاءة وأهم الأزمات التي تعرضت لها الأسواق المالية في البلدان المتقدمة والبلدان الناشئة ودور العولمة في تطوير وتكامل السوق المالية.
12710 مناهج البحث في الاقتصاد والمعاملات المالية المعاصرة
تهدف هذه المادة إلى إعداد الطالب لدراسة البحوث الفقهية المتعمقة وتعريفه بمناهج البحث في علم الفقه عموما والمعاملات المالية في الشريعة الإسلامية خصوصا، وتتناول التعريف بالمصطلحات منهج بحث علمي معاملات مالية معاصرة ضوابط البحث في المعاملات المالية المعاصرة مناهج البحث في المعاملات المالية عموما والمعاصرة خصوصا المنهج الوصفي المقارن التحليلي آليات البحث في المعاملات المالية المعاصرة وتقنيات البحث مناهج التوثيق
12714 إدارة العمليات المالية والمصرفية الإسلامية دراسة نظرية تطبيقية
يتناول هذا المساق قضايا مالية متقدمة من أهمها التخطيط والوقاية المالية، التنبؤ المالي، نقطة التعادل، قوى الرفع التشغيلي والمالي والكلي، التحليل المالي، تحليل المخاطر العائد، كما يركز المساق على مجال القرارات الاستثمارية والتي تتضمن إدارة الأصول المتداولة، نظرية الفائدة، تقييم الأصول، إضافة إلى دراسة الاستثمار التمويل، السندات، الأسهم والأوراق المالية القابلة للتحويل، بدائل تحويل والموازنة الرأسمالية، إضافة إلى تغطية الرأس مالية والتي تتضمن هيكل رأس المال، تكلفة رأس المال، توزيع الأرباح، الاندماج والتمويل في الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم وبعض المواضع في التمويل الدولي. كما يتناول هذا المساق كيفية تزويد الدارسين بالمعرفة العملية التفصيلية في تقنيات العمليات المصرفية الإسلامية وتبيان دورها في خدمة التنمية وبالتالي في خدمة الاقتصاد الإسلامي، ويقدم هذا المساق مادة شاملة وتفصيلية في مجمل وظائف العمليات المصرفية الإسلامية مع تبيان الفروقات الأساسية بين البنك الإسلامي والبنك التقليدي.
التركيز على الجانب العملي على ما يلي:
- وضع نماذج افتراضية لشركات انتاجية واستخراج :
- الروافع التشغيلية بنتائج رقمية.
- الروافع المالية والوصول إلى نتائج رقمية.
- الروافع الكلي والوصول إلى نتائج رقمية.
- عمليات التنبؤ الخاص بالروافع الثلاثة السابقة والوصول كذلك إلى نتائج رقمية.
- تدريب الطلبة على بيان النتائج الرقمية للرافعات الثلاثة بالنسبة للدفع وكذلك التنفيذ المالي.
- تدريب الطلبة على بيان عمليات الدفع بيانياً.
- استحضار أمثلة عملية على عمليات الانضمام المالي والاندماج المالي.
- استعراض قوائم الدخل لبعض الشركات.
- استعراض بعض القوائم المالية لبعض البنوك الإسلامية.
11899 الرسالة
- يقوم الطالب بإعداد مقترح لبحثه ويحصل على تغذية راجعة من المشرف. إذا استطاع الطالب أن يناقش مقترح الرسالة المقدم ويدافع عنه بكفاءة فإنه يعتبر ناجحا.
- يكمل الطالب بحثه ويلتقي بشكل منفرد مع المشرف من أجل استكمال العمل على بحثه. ويتوقع من الطالب أن ينهي جمع البيانات، والاستعداد لتحليل البيانات ووضع اللمسات الأخيرة على الأطروحة والاستعداد للدفاع عنها.
12737 التجارة الدولية من منظور إسلامي
هذا المساق يبين دور الانترنت في إحداث تغييرات في تدفق المنتجات (سلع وخدمات) عبر سلسلة التوريد من المنتجين إلى المستهلكين، والفرص والتحديات الناجمة عن التجارة الإلكترونية، ويركز المساق على القوى والمحركات الأساسية في أسواق التجارة الإلكترونية، والاستراتيجيات ذات العلاقة، وإمكانات تطبيق منظمات الأعمال للتجارة الإلكترونية والاستجابة لها، والمنافسة وإمكانات ومجالات تطورها في هذا الحقل الجديد، والهيكلية الجديدة لصناعة التجارة الإلكترونية، وفي هذا المساق يتم تغطية الأنواع الأساسية للتجارة الإلكترونية والمزيج المختلط من الأعمال الالكترونية والأعمال التقليدية، المعاملات التجارية ما بين البنوك الإسلامية والبنوك المراسلة، القبض الحقيقي والحكمي، الشروط التجارية.
12730 السياسات المالية والنقدية في الإسلام
يتناول هذا المساق التعريف بجميع القضايا النظرية والعملية التي يواجهها صناع القرار على صعيد سياسات الاقتصاد الكلي والتي يتم تحقيقها باستخدام السياسات المالية والنقدية ، حيث سيتم تعريف الطالب بهاتين السياستين من حيث المفهوم والدور والأدوات والآثار المتوقعة على الاقتصاد والاستثمار.
يمزج المدرس بين الجانب النظري والجانب التطبيقي العملي في المساق.
12730 التأمين التجاري والتكافلي وتطبيقاته
يتناول هذا المساق التعريف بالتأمين التجاري وخصائصه وأنواعه، وكذلك التعريف بالتأمين التعاوني وما يحكمه من أصول فقهية، بالإضافة إلى أنواعه والاختلاف فيما بينه وبين التأمين التجاري. كذلك مفاهيم إعادة التأمين وطرقه وآلياته وشرعيته، كل ذلك من منظور إسلامي.
التركيز على الجانب العلمي من خلال:
- استعراض بعض بوالص التأمين المختلفة الصادرة عن شركات التأمين، والتأمين التكافلي.
- استعراض بعض المطالبات القضائية الخاصة بالتعويض.
- افتراض نماذج من بوالص التأمين والأخطار، وتدريب الطلبة على استخراج مبلغ التعويض من خلال بوالص افتراضية.
- استعراض نماذج واقعية من مختلف البوالص الفاعلة في السوق الفلسطيني.
12733 إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية
تعريف الخطر وأنواعه وكيفية قياسه ومواجهته للمحافظة على استمرار وبقاء المنشأة في السوق. كما يتناول هذا المقرر الجوانب الأساسية لإدارة المخاطر التي تتعرض لها منشآت الأعمال في أسواقها المحلية والخارجية، وأهم النظريات المتعلقة بالعائد والمخاطرة والقضايا الأخرى ذات العلاقة.واستعراض للمخاطر الائتمانية الخاصة بالائتمان التجاري والمصرفي، وكيفية بناء إطار ملائم لإدارة مخاطر الائتمان،. والقواعد السليمة التي يتوجب مراعاتها عند بناء محافظ الائتمان، ونماذج التنبؤ بالتعثر الائتماني، وأسباب ومبرات ظهور القروض المتعثرة وكيفية الحد منها، تحليل مخاطر الاستثمار للشركات وكيفية إدارتها ووسائل تغطيتها مع التركيز على المخاطر المالية والنقدية ومخاطر الأسواق الدولية وكيفية قياس المخاطر ومؤشرات التنبؤ بها باستخدام المنهج الكمي.
12731 موضوعات متخصصة في أدوات وعقود المصارف الإسلامية دراسة نظرية تطبيقية
يتناول هذا المساق دراسة أهم معاملات المصارف الإسلامية من أدوات وعقود وصيغ استثمارية دراسة متعمقة موسعة، منها: المرابحة، والمضاربة، وأنواع الحسابات وأحكامها، والإجارة المنتهية بالتمليك، والتورق، والبطاقات، والصكوك... وغير ذلك من العقود المستجدة.
التركيز على الجانب العملي للمساق من خلال:
- استعراض وتحليل ودراسة مختلف العقود الواقعية التي يتعامل فيها المصارف الإسلامية.
- تدريب الطالب على التعامل بهذه العقود والنتائج المترتبة الخاصة بالأرباح وتوزيعها ومخاطبة الزبائن.
12734 محاسبة المصارف الإسلامية وتطبيقاتها
يتناول هذا المساق تعريفاً بالمصارف الإسلامية وعملياتها وبيان إطار المحاسبة المالية في المصارف الإسلامية، لينتقل إلى المعالجة المحاسبية للعمليات التقليدية كالنقدية والحسابات الجارية والودائع والتوفير والكمبيالات والكفالات، ومن ثم يتناول المعالجة المحاسبية للعمليات الخاصة للمصارف الإسلامية تحديداً من مرابحة، ومشاركة، ومضاربة، وسَلَم، واستصناع وإجارة، لينتهي بإعداد الحسابات الختامية من توزيع الأرباح والخسائر وميزانيات عمومية للمصارف الإسلامية.
- يمزج المدرس بين الجانب النظري والجانب التطبيقي العملي في المساق من خلال:
- تدريب الطالب على القيود المحاسبية لجميع العمليات المالية التي تتم.
- تعريف الطالب على الدورة المحاسبية المصرفية من خلال استعراض نماذج واقعية من تلك الدورة.
- تدريب الطالب على تحليل وعمل القوائم المالية، الخاصة بالمصرف الإسلامي.
12736 الرقابة على المصارف الإسلامية بين النظرية والتطبيق
مفهوم الرقابة، أهمية الرقابة على المعمل المصرفي وطبيعتها وأنواعها وأهدافها ومعيقاتها، أساليبها، هيئات الفتوى، المراقب والمدقق الشرعي، البنك المركزي مؤسسة رقابية سيادية، الرقابة على البنوك التقليدية: الأساليب والأدوات الحالية، خصوصية المصارف الإسلامية والحاجة إلى تطوير أدوات ووسائل جديدة، أدوات الرقابة الشرعية وأساليبها، معايير الحكم على فاعلية الرقابة الشرعية في المصارف الإسلامية، معايير الضبط الصادرة عن الأيوفي، ومعايير مجلس الخدمات الإسلامي في ماليزيا ISSB.
- يمزج المدرس بين الجانب النظري والجانب التطبيقي العملي في المساق من خلال:
- استعراض النماذج "الفورمات" الخاصة بالرقابة المالية المتعلقة بالمصارف الإسلامية.
- تدريب الطالب على تعبئة تلك النماذج، ووضع التوصيات المتعلقة بمختلف جوانب الرقابة المالية، والإدارية.
- تدريب الطالب على كيفية متابعة التوصيات، والتغذية الراجعة.
12712 الربا وتطبيقاته المعاصرة
يدرس الطالب في هذا المساق بعمق: ربا البيوع والديون من حيث: مفهوم الربا، ونشأته، وتطوره، وأنواعه، وحكمه، وعلته، وأركانه وشروطه، الأموال الربوية، وأثره، ربوية الفلوس، وأحكامه، وتطبيقاته المعاصرة، وحيل الوصول إليه مع التركيز على ربا الصرف والتورق والعينة والسلم...
